Role tohoto produktu je nezastupitelná. Životní pojištění patří k životu každého moderního člověka a má několik výhod oproti jiným finančním produktům, zejména protože spojuje jedinečným způsobem myšlenku bezpečnosti a spoření. Umožňuje chránit sebe i své blízké proti různým rizikům a zároveň výhodně investovat do budoucnosti. Ústřední myšlenkou životního pojištění je tedy bezpečnost: bezpečnost pro pojištěného a jeho rodinné příslušníky a bezpečnost jeho naspořeného kapitálu a jeho zúročení.

Pro pojišťovny v tomto směru mluví několik argumentů. Jednak je to finanční stabilita a tradice - všechny významné pojišťovny našeho trhu mají zodpovědné a finančně silné akcionáře, zpravidla jsou to přední světoví pojišťovací giganti, jenž existují a úspěšně pojišťují klienty již desítky, v některých případech i stovky let. Jedná se tedy o systém, který prověřil čas. Druhým argumentem je kvalitní legislativa - zákon o pojišťovnictví. Z něho vyplývá, že finanční síla a solventnost každé pojišťovny, stejně tak i investování a správa peněz, které pojišťovny přijmou od klientů v rámci životního pojištění, jsou pod přísnou kontrolou dozoru ministerstva financí. Zákon o pojišťovnictví zaručuje českým klientům pojišťoven stejnou ochranu a bezpečnost investovaných peněz jako v EU. Možnost, že by klient o peníze investované do životního pojištění mohl přijít, je díky tomu minimalizována. Naopak životní pojistka je velmi bezpečnou investicí.

Základním předpokladem je podívat se, jací akcionáři za firmou stojí. Největším akcionářem a strategickým partnerem Kooperativy je jedna z největších evropských pojišťovacích skupin Vienna Insurance Group. Obecně řečeno: celý český pojistný trh funguje stabilně a v porovnání s některými dalšími subjekty finanční sféry se nepotýká ani nepotýkal s nedostatkem odpovědných akcionářů či s finančními skandály nebo špatnou pověstí.

Ano. Nárok na daňový odpočet zaplaceného pojistného na životní pojištění má každý pojistník, který je zároveň pojištěným, jeho pojistná smlouva trvale sjednaná na pojistnou dobu minimálně pět let a výplata plnění z pojistné smlouvy je sjednaná minimálně ve věku 60 let. Pokud jsou tyto podmínky splněny, maximální odpočet, který může pojistník na základě životního pojištění uplatnit, činí 12 000 Kč za rok. Klientovi se tak vrátí až 1 800 Kč jako vratka daně. 

Pro využití daňových odpočtů musí mít každý pojistník Potvrzení o pojistném zaplaceném poplatníkem daně z příjmu na jeho soukromé životní pojištění, které pak přikládá k vyplněnému daňovému přiznání. Toto potvrzení Kooperativa rozesílá vždy v prvních dvou měsících následujícího roku. Nově Kooperativa rozesílá potvrzení také k investičním produktům s příspěvkem zaměstnavatele a s rizikovými pojištěními. 

Pozor na zaměstnanecké benefity. Kdo má dohodnuty příspěvky na životní pojištění jako zaměstnanecký benefit, nesmí zapomenout, že tuto část pojistného nelze uplatnit v daňovém odpočtu. Pokud tedy klient platí 500 Kč měsíčně a stejně tak mu přispívá zaměstnavatel 500 Kč měsíčně, může si klient v daňovém přiznání odečíst pouze 6 000 Kč (500 Kč krát 12), které za daný rok sám zaplatil.

V souladu s ustanoveními Zákona č. 586 / 1992 Sb. o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „ZDP“), pojišťovna vystavuje Potvrzení o pojistném zaplaceném poplatníkem na jeho soukromé životní pojištění za uplynulé zdaňovací období. Potvrzení je rozesíláno spolu s instrukcemi pro jeho použití, uvedenými na rubové straně dokumentu. Potvrzení obsahuje částku maximálně ve výši 12 000 Kč.

• Potvrzení běžného pojistného - celkem zaplaceného v daném zdaňovacím období;
• Potvrzení jednorázového pojistného - s rozpočtem na jednotlivá zdaňovací období podle délky pojistné doby (kalendářní roky);
• Potvrzení mimořádného pojistného - mimořádné pojistné je pojistné zaplacené pojistníkem najednou nad rámec běžného nebo jednorázového pojistného dohodnutého v pojistné smlouvě. Pro daňové účely se v souladu se zněním PS a pojistných podmínek mimořádné pojistné posuzuje jako běžné pojistné.

Většina klientů je dobře informována o tom, že při předčasném zrušení pojistné smlouvy bude pojistníkovi vyplaceno odbytné nebo odkupné (u smluv sjednaných po roce 2005). Mylně se však domnívají, že tato částka se rovná zaplacenému pojistnému. Výše odbytného tak může být pro některé klienty velkým zklamáním.

V prvních letech trvání ať klasického rezervotvorného, tak i investičního životního pojištění je relativně velký rozdíl mezi zaplaceným pojistným a hodnotou odbytného. Vysvětlením tohoto rozdílu je skutečnost, že zaplacené pojistné se používá nejen na vytváření rezervy, která je základem pro výplatu odbytného, ale také je spotřebováváno na krytí pojištěných rizik a na úhradu nákladů souvisejících s uzavřením a správou pojistné smlouvy. Náklady vynaložené ihned na počátku pojištění pak pojišťovna rozpočítává podle toho, na jak dlouhou pojistnou dobu byla smlouva uzavřena. Klient tak tyto jednorázově vynaložené náklady "splácí" postupně. Je-li zrušena pojistná smlouva předčasně, musí být dosud neuhrazená část nákladů jednorázově doplacena. V prvních letech pojištění proto nelze srovnávat výši odbytného se zaplaceným pojistným.

Příklad: Muž, vstupní věk 28 let, pojistná doba 37 let, měsíční pojistné 1 000 Kč Pojistná částka pro případ smrti 100 000 Kč

Přehledy poplatků k vybraným produktům najdete zde.

Jestliže jste v minulých zdaňovacích obdobích využili možnosti odpočtu pojistného od základu daně z příjmů a předčasným ukončením pojistné smlouvy životního pojištění budou porušeny podmínky pro tyto odpočty, bude Vaší povinností uvést v daňovém přiznání jako příjem podle § 10 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů, částky pojistného, o které Vám byl v příslušných letech základ daně snížen.

Někdy může nastat situace, kdy platit pojistné v původně sjednané výši je značnou zátěží pro Váš rodinný rozpočet. Změna tohoto stavu by však neměla vyústit ve vypovězení pojistné smlouvy, a tedy zrušení pojistné ochrany. Řešit situaci tímto způsobem je pro Vás vždy nejhorší možnou variantou. Nabízíme Vám další možnosti:

U klasického rezervotvorného pojištění Vám při snížení pojistného přepočteme sjednanou pojistnou částku. U investičního pojištění můžete snížit výši pojistného a zároveň ponechat pojistné krytí Vámi požadované. Snížíte tak spořící část pojištění.

Vedle možnosti snížit lhůtní pojistné má klient možnost snížit pojistnou ochranu v podobě odebrání doplňkových pojištění či snížení základní pojistné částky. Toto řešení je vhodné zejména v situaci, kdy nechcete přijít o rezervotvorný charakter pojištění a vyhovuje Vám omezení pojistné ochrany plynoucí z Vaší pojistné smlouvy.

Další možností je tzv. redukce pojistné smlouvy. V tomto případě již není povinností dále platit pojistné. Pojistná smlouva je změněna na pojištění pro případ smrti nebo dožití a pojistná částka je dopočítána z aktuální hodnoty pojištění

Alternativou redukce je u některých produktů životního pojištění (např. u investičního životního pojištění) možnost přerušit placení běžného pojistného. Placení pojistného lze kdykoli obnovit.